消費(fèi)日報網(wǎng)訊（記者 盧岳）近日，海航投資公告，其與哈爾濱銀行大連分行本金2.07億元貸款重組事宜，正在哈爾濱銀行總行審批。據(jù)梳理，近年哈爾濱銀行重組貸款賬面余額連年增長，至2023年末達(dá)到177億多元。

　　作為東北首家上市銀行，哈爾濱銀行近年資產(chǎn)規(guī)模保持?jǐn)U增，但存貸比持續(xù)下滑，至2023年僅50%出頭。雖然去年營收、凈利雙增，但較巔峰期尚有不小差距，且利差、息差雙雙收窄，盈利能力有待進(jìn)一步提升。

　　截至2023年末，哈爾濱銀行不良貸款率下滑至2.87%，票據(jù)貼現(xiàn)金額大增2倍多，或旨在平抑不良。同期末，不良貸款余額、貸款減值損失準(zhǔn)備分別增至逾90億元、180億元，不良貸款偏離度超300%，資產(chǎn)質(zhì)量潛存隱患。

　　重組貸款連年增加

　　哈爾濱銀行成立于1997年7月，前身為哈爾濱城市合作銀行。2014年3月，哈爾濱銀行在香港聯(lián)合交易所主板掛牌上市，是中國第三家登陸香港資本市場的城市商業(yè)銀行，也是中國東北地區(qū)第一家上市銀行。

　　7月15日，海航投資集團(tuán)股份有限公司（下稱“海航投資”）發(fā)布公告稱，其與哈爾濱銀行大連分行關(guān)于本金2.07億元貸款重組事宜達(dá)成一致方案，該方案正在哈爾濱銀行總行審批。

圖源：海航投資公告

　　據(jù)披露，該筆貸款質(zhì)押物為海航投資持有的華安財產(chǎn)保險股份有限公司1.5億股股權(quán)，期間利率為5.4%。2023年6月22日，海航投資基于日常經(jīng)營需要為該筆借款與哈爾濱銀行大連分行簽署《固定資產(chǎn)借款合同之補(bǔ)充協(xié)議》，其全資孫公司北京海航嘉盛養(yǎng)老服務(wù)有限公司與哈爾濱銀行大連分行簽署《保證合同》，為該筆借款合同補(bǔ)充協(xié)議提供承擔(dān)連帶保證責(zé)任，保證期間為自《保證合同》生效之日起至主合同債務(wù)履行期限屆滿之日后三年止。

　　截至貸款到期日，海航投資應(yīng)償還哈爾濱銀行大連分行本金約2.07億元，利息 1374萬元，本息合計約2.21億元。

　　海航投資表示，若后續(xù)該筆貸款重組未通過哈爾濱銀行總行審批，公司及相關(guān)擔(dān)保主體將面臨被債權(quán)方提起訴訟、被采取財產(chǎn)保全等債務(wù)違約風(fēng)險。目前，為化解該筆債務(wù)風(fēng)險，公司正全力籌措資金，爭取盡快妥善處理貸款重組事項。

　　官網(wǎng)介紹顯示，海航投資成立于1993年,主營業(yè)務(wù)為基金管理、股權(quán)投資、康養(yǎng)業(yè)務(wù)等。2023年8月，公司被深圳證券交易所決定終止上市，目前在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。

　　據(jù)普益標(biāo)準(zhǔn)，貸款重組是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。銀行對還款條件的調(diào)整對象包括主借款合同及其擔(dān)保合同，合同調(diào)整的內(nèi)容包括適當(dāng)延長還款期限、降低利息、減少本金相關(guān)費(fèi)用償付、債券換股權(quán)、釋放部分押品等。

　　廣義定義上的貸款重組由無還本續(xù)貸和狹義貸款重組共同組成。而狹義貸款重組的業(yè)務(wù)主要有貸款展期和借新還舊。

　　上述貸款重組事項能否獲得哈爾濱銀行總行審批通過，目前尚未可知。不過，可以肯定的是，近年哈爾濱銀行重組貸款賬面余額逐年增加，2021年至2023年末分別為150.56億元、162.01億元、177.54億元。

　　有分析稱，貸款重組通常涉及債務(wù)展期和降低利率，進(jìn)而令所涉銀行的資產(chǎn)質(zhì)量與盈利能力承壓。隨著重組貸款增加，可能會導(dǎo)致部分之前劃分至正常類的資產(chǎn)下遷到關(guān)注類或者不良類，銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能面臨下行壓力。

　　資產(chǎn)質(zhì)量潛存隱患

　　作為黑龍江省內(nèi)最大的法人金融企業(yè)，哈爾濱銀行在本省競爭優(yōu)勢明顯，且跨區(qū)域經(jīng)營的推進(jìn)拓寬了業(yè)務(wù)增長空間。不過，與此同時，哈爾濱銀行也面臨著一些挑戰(zhàn)。截至2023年末，哈爾濱銀行資產(chǎn)總額8133.29億元，較上年末增長14.11%。其中，客戶貸款及墊款總額3231.83億元，增幅13.63%。同期末，客戶存款總額6425.06億元，增幅15.18%。

　　梳理可見，哈爾濱銀行存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展趨于“失衡”。2019年至2022年末，哈爾濱銀行存貸比分別為61.92%、59.79%、58.67%、50.99%，持續(xù)下行，到2023年末進(jìn)一步下滑至50.30%。

圖源：哈爾濱銀行2023年年報

　　存貸比是指銀行貸款總額與存款總額的比例。存貸比越低，通常意味著銀行需要支付的利息多，但利息收入少，一定程度上反映出銀行的資金成本高而利用率低，盈利能力偏弱。

　　2023年，哈爾濱銀行營收、凈利雙增，實現(xiàn)營業(yè)收入132.42億元，同比增長2.9%；歸母凈利潤為7.4億元，同比增長33.4%。對此，哈爾濱銀行在財報中表示，“主要由于通過加強(qiáng)資金運(yùn)用，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管控，多措并舉提高盈利能力。”

　　不過，拉長時間線看，哈爾濱銀行的營收、凈利整體而言退步了。Choice數(shù)據(jù)顯示：2019年至2022年，哈爾濱銀行營業(yè)收入分別為151.24億元、146.06億元、123.2億元、128.71億元；歸母凈利潤分別為35.58億元、7.46億元、2.74億元、5.55億元。

　　另外，衡量盈利能力的幾大指標(biāo)有所弱化。2023年，哈爾濱銀行成本收入比上升2.6個百分點至42.01%，凈利差、凈利息收益率均收窄，分別下滑0.02個、0.12個百分點，至1.56%、1.43%。

　　在資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2023年末，哈爾濱銀行撥備覆蓋率為197.38%，較上年末上升15.84個百分點；不良貸款率為2.87%，下降0.02個百分點，但相比同期末商業(yè)銀行1.59%的不良率仍偏高，且不良貸款余額增加12.67%至92.60億元。

　　按業(yè)務(wù)類型劃分，截至2023年末，哈爾濱銀行票據(jù)貼現(xiàn)金額為206.27億元，較上年末的60.11億元大幅增加243.15%。票據(jù)貼現(xiàn)具有收益少、風(fēng)險低的特點，該業(yè)務(wù)大增或存在平抑不良率的用意。

圖源：哈爾濱銀行2023年年報

　　雖然不良率有所走低，但哈爾濱銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍潛存一定隱患。

　　除了上文所述重組貸款規(guī)模增加之外，截至2023年末，哈爾濱銀行貸款減值損失準(zhǔn)備為182.77億元，較上年末增長33.57億元，且貸款五級分類存在較大偏離度，不良貸款偏離度超300%，對于不良的認(rèn)定較為寬松。

　　記者注意到，為了優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，今年7月初，哈爾濱銀行發(fā)布公告稱，同意將屬于公司不良資產(chǎn)的標(biāo)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給中國信達(dá)黑龍江分公司。據(jù)披露，截至3月底，標(biāo)的債權(quán)的債權(quán)本金余額等相關(guān)費(fèi)用合計5.05億元，本金賬面余額3.51億元。協(xié)議約定，受讓標(biāo)的債權(quán)的初始價款為1.5億元，并參考標(biāo)的債權(quán)的清收情況，進(jìn)一步支付轉(zhuǎn)讓價款（以約2.21億元為上限）。

　　就與海航投資貸款重組事宜的審批進(jìn)展等，我們將持續(xù)關(guān)注。