中國經濟網北京11月16日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第23次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，淮南萬泰電子股份有限公司（以下簡稱“萬泰股份”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第47家企業（其中，上交所和深交所一共過會27家，北交所過會20家）。

　　萬泰股份的保薦機構為國元證券股份有限公司，保薦代表人陳樹培、高書法。這是國元證券今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，8月9日，國元證券保薦的黃山谷捷股份有限公司首發過會。8月23日，國元證券保薦的合肥科拜爾新材料股份有限公司首發過會。

　　萬泰股份主要聚焦煤礦領域，專業從事以自主知識產權為核心的智能防爆設備和智能礦山信息系統的開發、生產和銷售，長期實踐于煤礦領域的工業物聯網技術應用，為下游客戶提供“軟硬件一體”的智能化、信息化產品，致力于提升我國煤礦智能化、信息化建設水平。

　　公司控股股東、實際控制人為余子先、余子勇，系兄弟關系。截至招股說明書簽署日，余子先持有公司40,920,157股股份，占公司股份總數的41.63%；余子勇持有公司13,489,360股股份，占公司股份總數的13.72%，兩人合計持有公司55.35%股份；同時，余子先任公司董事長、總經理，余子勇任公司董事、副總經理。

　　萬泰股份擬在北交所公開發行股票不低于100萬股且不超過3,276.3103萬股（含本數，不含超額配售選擇權）。公司及主承銷商將根據具體發行情況擇機采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發行的股票數量不得超過本次公開發行股票數量的15%，即不超過491.4465萬股（含本數）；包含采用超額配售選擇權發行的股票數量在內，公司本次擬向不特定合格投資者發行股票數量不超過3,767.7568萬股（含本數）；本次發行不涉及公司原股東公開發售股份。

　　萬泰股份擬募集資金25,403.00萬元，用于智能防爆設備產業化項目、研發能力提升項目。

　　審議意見：

　　1.請發行人：（1）對涉及安徽萬創等三家房企的應收賬款按照單項計提壞賬準備重新進行測算，并說明對申報期內經營業績的影響。（2）補充說明針對2023年末發出商品中未進行函證及函證未回函部分的具體核查情況。（3）說明銷售費用、運輸費用與營業收入的配比關系。（4）結合募投項目新增“智能防爆設備97900臺”中包含智能防爆設備及配件的情況，完善招股說明書等申報文件信息披露。請保薦機構及申報會計師補充核查并發表明確意見。

　　2.請發行人結合行業政策、潛在客戶、未來訂單可獲得性等，詳細說明募投項目新增產能消化的合理性及潛在風險。請保薦機構補充核查并發表明確意見。

　　審議會議提出問詢的主要問題：

　　1.關于應收賬款。請發行人：（1）說明公司應收賬款占營業收入比例較高且高于同行業可比公司平均水平的原因及其合理性。（2）結合各期末應收賬款賬齡結構、逾期情況、期后回款情況、壞賬核銷情況等，說明應收賬款壞賬準備計提是否充分，壞賬準備計提比例低于同行業可比公司平均水平的原因及合理性。（3）說明報告期內房地產相關業務銷售收入壞賬計提及期后回款情況，該部分收入對扣非后歸母凈利潤、扣非后凈資產收益率的影響。詳細說明安徽萬創等三家房企還款、以房抵債協議簽訂、房產交付等實際情況。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。

　　2.關于銷售服務商。請發行人：（1）說明在公司與銷售服務商計算銷售服務費的方式。銷售服務費是否存在人為操縱空間，公司是否建立信息系統或內部控制程序以確保銷售服務費計算、歸集準確。（2）發行人、實際控制人、董事、監事、高級管理人員與銷售服務商之間是否存在關聯關系、異常資金往來、體外資金循環。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。

　　3.關于募投項目。請發行人說明報告期前智能防爆設備整機產量增長率數據，擴產比例與公司實際經營情況是否匹配，是否存在新增產能無法消化的風險。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。

　　2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：

　　2024年北交所IPO過會企業一覽：

　　2024年IPO被否企業一覽：