中國經濟網北京12月7日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第25次審議會議于2024年12月6日上午召開，審議結果顯示，成都長城開發科技股份有限公司（簡稱“開發科技”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第51家企業（其中，上交所和深交所一共過會29家，北交所過會22家）。 

　　開發科技的保薦機構為華泰聯合證券有限責任公司，保薦代表人為寧小波、王紅程。這是華泰聯合今年保薦成功的第4單IPO項目。此前，1月19日，華泰聯合保薦的鈞崴電子科技股份有限公司首發過會；8月16日，華泰聯合保薦的江蘇先鋒精密科技股份有限公司首發過會；11月22日，華泰聯合保薦的勝科納米（蘇州）股份有限公司首發過會。 

　　開發科技主營業務為智能電、水、氣表等智能計量終端以及AMI系統軟件的研發、生產及銷售。 

　　截至招股說明書簽署日，開發科技的控股股東為深科技，其直接持有公司7,000萬股，持股比例為69.72%。開發科技的實際控制人為中國電子，其通過深科技控制公司股份數量為7,000萬股，占本次發行前總股本的比例為69.72%。 

　　開發科技擬在北交所向不特定合格投資者公開發行股票不超過3,346.6667萬股（含本數，不含超額配售選擇權）。公司擬募集資金101,687.90萬元，用于成都長城開發智能計量終端自動化生產線建設項目、成都長城開發智能計量產品研發中心改擴建項目、全球銷服運營中心建設項目、補充流動資金。 

　　審議意見 

　　1.請發行人列示報告期內與前景無憂、開發香港等非直銷客戶及相關境外客戶中前五大合同的主要條款及執行情況，說明收入確認是否符合企業會計準則要求。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。 

　　2.請發行人對比分析成立以來出口信用保險投保金額與外銷收入的配比關系，結合實際匯率、公司經營目標匯率、人民幣匯率中間價、參考匯率等因素對比分析發行人成立以來實際結售匯金額與外銷收入、外匯遠期合約凈交割金額與外幣應收賬款的配比關系，說明2023年投保比例大幅度下降、實際結售匯金額占外銷收入的比例大幅度下降、外匯遠期合約擬凈交割金額占外幣應收賬款及外幣合同金額的比例大幅度下降原因及合理性，與2023年收入及外銷收入大幅度增加是否矛盾，是否存在透支業績的情形。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。 

　　3.請發行人結合公司貨幣資金拆出情況及期末結余情況，說明募投資金補充流動資金部分的測算依據及合理性。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。 

　　審議會議提出問詢的主要問題 

　　1.關于獨立性。請發行人：（1）說明發行人業務、技術、人員、資產、財務是否獨立于深科技，客戶獲取是否需經深科技審批或同意，是否有客戶、供應商源自深科技情況。（2）說明深科技授權發行人獨占使用商標的約定內容、費用支付等具體情況，發行人更換商標的商業考量及具體安排，發行人更換商標是否對發行人經營產生不利影響。（3）說明與武漢中原在集中器業務方面是否存在替代性、競爭性及利益沖突，對公司業務發展是否存在重大不利影響。請保薦機構核查，并對發行人是否獨立于控股股東深科技及其關聯方發表明確意見。 

　　2.關于收入真實性及業績增長可持續性。請發行人：（1）說明2022年、2023年收入大幅增長的主要原因及合理性，境外客戶交易金額大幅增長的合理性，通過服務商開展業務的必要性，向非直銷客戶銷售的合理性，相關銷售定價是否公允，與銷售服務商是否存在關聯關系，是否存在利益輸送。（2）說明外匯遠期合約擬凈交割金額占外幣應收賬款及外幣合同金額的比例大幅度下降原因及合理性。（3）說明部分主要客戶在接觸當年或次年即獲得大額訂單的原因及合理性，獲得訂單程序是否合規，業績增長是否可持續，是否存在業績下滑風險。（4）結合技術優勢和市場競爭能力，說明主要銷售國家或地區市場需求和市場穩定性、電表使用壽命和更換周期、期后在手訂單情況等，業績增長是否穩定可持續。請保薦機構及申報會計師補充核查并發表明確意見。 

　　3.關于募投項目。請發行人：（1）結合銷售區域及擬開拓區域內產品的更新換代情況、未來可預期范圍內的市場容量等情況，說明是否存在過度投入或擴產的情況，募投項目新增產能能否有效消化，是否存在產能過剩風險，相關風險披露是否充分。（2）結合流動資金周轉情況、業績變動趨勢等，說明補充流動資金測算依據是否充分。請保薦機構及申報會計師補充核查并發表明確意見。

    2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：

　　2024年北交所IPO過會企業一覽：

　　2024年IPO被否企業一覽：